Inleiding

 
Hierbij ontvangt u de 4-maandsrapportage over de uitvoering van de programmabegroting 2024. Dit is een compacte financiële rapportage over afwijkingen op basis van actuele inzichten. De rapportage geeft een eerste inzicht in de begrotingsuitvoering en een prognose over de uitputting van de begroting bij ongewijzigd beleid (conform artikel 3:1, lid 1 b van de Algemene verordening financieel beheer en beleid).

Het college neemt maatregelen om binnen de begroting te blijven. Algemeen uitgangspunt is dat afwijkingen die voorzien worden in een programma ook binnen dat beleidsprogramma worden opgelost. Na bijsturing zullen de prognoses daarom wijzigen. In het najaar ontvangt u de 8-maandsrapportage met de dan actuele prognoses.

In de prognose zijn alleen afwijkingen van groter dan € 0,5 mln. opgenomen.

Het jaar 2024 is het laatste jaar waarin de 4-maandsrapportage in de huidige vorm wordt opgesteld. In het najaar volgen in het kader van de transparantere PenC cyclus voorstellen over hoe het college de tussentijdse informatievoorziening aan de gemeenteraad wil verbeteren.

Voorjaarsnota
Deze 4-maandsrapportage verschijnt tegelijkertijd met de Voorjaarsnota. Mutaties die in de Voorjaarsnota verwerkt zijn, zijn niet opgenomen in deze 4-maandsrapportage. Bij de Voorjaarsnota gaat het om het budgettaire kader en dit betreft algemene middelen. In de 4-maandsrapportage gaat het om specifieke middelen en hiervoor geldt programmasturing.

Meicirculaire
In de meicirculaire informeert het Rijk de gemeenten over de omvang en de verdeling van de algemene uitkering. Hierin zijn ook mutaties voor het jaar 2024 meegenomen. De meicirculaire is verschenen op 27 mei, de financiële effecten van deze circulaire zijn meegenomen in de prognoses in deze 4-maandsrapportage.

Investeringen
In deze rapportage zijn op de programma's waar investeringen voorkomen ook de financiële prognoses van jaarschijf 2024 van de investeringen opgenomen.

Samenvatting prognose
Onderstaande tabel geeft een overzicht per programma van de realisatie tot en met april, de vastgestelde begroting 2024 en het verwachte resultaat 2024.

De prognose van de begrotingsuitvoering 2024 komt uit op een nadeel van € 43 mln.
De grootste afwijking doet zich voor bij het programma zorg, welzijn, jeugd en volksgezondheid en wordt veroorzaakt door het onderdeel Jeugd. Bij dit programma wordt dit nader toegelicht.
Met programmasturing zal het college bijsturen zodat het tekort van € 43 mln. dat nu voorzien wordt, kan worden opgevangen.

* Het tekort op programma 8 heeft een bandbreedte van € 15- € 25 mln.

Samenvatting investeringen